內部稽核

內部稽核
內部稽核人員編制與任用

本公司稽核單位直接隸屬董事會,轄下設有稽核主管一名及內部稽核人員十至十二名,在每年指定之期限內,向主管機關行政院金融監督管
理委員會申報備查。本公司為達成有效管理,推行自主管理,於各生產事業部門亦有專人稽核其部門內之作業查核。稽核人員依據各項業務
規模、內容及種類,分析內外部作業風險,規劃內部稽核作業計劃。依據內部稽核作業計劃,適度彈性調配稽核人員,於期限內完成內部稽
核查核。

稽核主管經審計委員會同意,並提報董事會通過後任免之,稽核主管於每次例行之董事會,依序報告內部稽核作業計劃、各項內部稽核作業查核內容及查核結果,並提報各項改善建議與改善結果。


訂定內部稽核人員任免辦法,內部稽核人員之任免、考評及薪酬,係由內部稽核主管簽報董事長核定。亦頇皆符合主管機關所訂之各項適任條款,並依規定參加主管機關指定之專業訓練機構接受各項稽核相關業務之專業稽核訓練。已在職之稽核人員,亦每年頇完成主管機關指定與稽核相關業務訓練時數之在職訓練。

 

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